1. Vấn đề
Hướng dẫn đơn vị kiểm tra lại chứng từ khấu trừ điện tử đã phát hành bị Cơ quan thuế từ chối với lý do: định dạng không hợp lệ. Và hướng dẫn đơn vị lập/phát hành lại chứng từ đúng thông tin.
2. Hướng dẫn kiểm tra
Trường hợp 1: Kiểm tra Mã số thuế của người nộp thuế do Cơ quan thuế cấp HAY đã chuyển sang số định danh cá nhân.
Thực hiện tra cứu trên website https://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstcn.jsp (Kết quả tra cứu đúng thông tin của người nộp thuế)
- Nếu tra cứu ra CCCD thì mục chỉ tiêu [06] Mã số thuế: ghi số định danh cá nhân.
- Nếu tra cứu vẫn ra MST cũ thì mục chỉ tiêu [06] Mã số thuế: ghi mã số thuế của người nộp thuế do Cơ quan thuế cấp (KHÔNG điền Số CCCD).
Trường hợp 2: Kiểm tra các dòng chỉ tiêu (trong mục II. THÔNG TIN CÁ NHÂN, HỘ KINH DOANH, CÁ NHÂN KINH DOANH) có đang điền ký tự đặc biệt không
3. Hướng dẫn lập lại chứng từ khấu trừ điện tử mới đúng thông tin.
Chứng từ điện tử đã phát hành sau khi bị thuế từ chối không hợp lệ. Anh Chị thực hiện các bước
Bước 1: Tích chọn vào chứng từ không hợp lệ => Nhấp vào mục 3 chấm cuối dòng chứng từ -> chọn nhân bản chứng
Bước 2: Sau khi nhân bản phần mềm sinh 1 chứng từ mới đã có sẵn thông tin -> Anh Chị thực hiện sửa lại thông tin đúng và lưu ký phát hành lại.
4. Lưu ý
– Thuế chỉ ghi nhận chứng từ có trạng thái hợp lệ, các chứng từ thuế trả về trạng thái không hợp lệ Anh Chị không xóa/hủy được trên phần mềm.
– Các chứng từ không hợp lệ Anh Chị kiểm tra lỗi thuế trả về và lập lại đúng thông tin để phát hành lại. Không cần phải xử lý sai sót đối với các chứng từ trạng thái dữ liệu không hợp lệ.
