2. Các bước thực hiện
Bước 1: Lập biên bản thỏa thuận điều chỉnh
Vào mục Xử lý chứng từ\Điều chỉnh chứng từ, nhấn Lập biên bản điện tử. Xem chi tiết tại đây.
Bước 2: Lập chứng từ điều chỉnh:
Vào mục Xử lý chứng từ\Điều chỉnh chứng từ:
- Nếu đã lập biên bản điều chỉnh: tại dòng chứng từ đã lập sai, nhấn Lập chứng từ điều chỉnh.
- Nếu chưa lập biên bản điều chỉnh: nhấn Lập chứng từ điều chỉnh.
- Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ gốc cần điều chỉnh, nhấn Đồng ý.
- Khi lập chứng từ điều chỉnh, toàn bộ thông tin tổ chức trả thu nhập; thông tin cá nhân, hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh được tự động lấy từ chứng từ tham chiếu (chứng từ lập sai đã chọn để lập chứng từ điều chỉnh).
- Trên chứng từ điều chỉnh, đơn vị bổ sung thêm thông tin:
- Lý do điều chỉnh:
- Nhập lý do lập chứng từ điều chỉnh (sai mã số thuế, số định danh cá nhân, số tiền, hay các thông tin sai cần điều chỉnh).
- Đối với các chứng từ điều chỉnh do sai số tiền, cần ghi rõ lý do điều chỉnh “Điều chỉnh chứng từ bị sai [tên chỉ tiêu] cho chứng từ số…ký hiệu…ngày…tháng…năm”
- Trường hợp sai thông tin mã số thuế/số định danh cá nhân:
- Nhập mã số thuế/số định danh cá nhân đúng.
- Điền Ghi chú: “điều chỉnh từ mã số thuế/số định danh cá nhân từ….thành…”
- Trường hợp sai số tiền (điều chỉnh tăng):
- Nhập phần tiền tăng so với chứng từ sai (ghi dương phần chênh lệch giữa chứng từ điều chỉnh và chứng từ sai) và các chỉ tiêu về số tiền khác có liên quan. Các chỉ tiêu không sai thì điền “0”.
- Trường hợp sai số tiền (điều chỉnh giảm):
- Nhập phần tiền giảm so với chứng từ sai (ghi âm phần chênh lệch giữa chứng từ điều chỉnh và chứng từ sai) và các chỉ tiêu về số tiền khác có liên quan.
