I. Tổng quan
Hướng dẫn đơn vị điền trực tiếp số liệu lên tờ khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN) trên phần mềm.
II. Hướng dẫn thực hiện
Bước 1: Lập tờ khai
Trong phân hệ khai thuế theo kỳ -> Tờ khai, nhấn Lập tờ khai.
Bước 2: Khai báo thông tin chung tờ khai
- Mẫu tờ khai (Lưu ý: Tờ khai khấu trừ từ tiền lương, tiền công theo TT80 áp dụng từ tờ khai tháng/quý 1 năm 2022. Tờ khai khấu trừ từ tiền lương, tiền công theo TT92 chỉ áp dụng trong trường hợp lập các tờ khai bổ sung từ tháng 12/2021 trở về trước).
- Kỳ tính thuế; tháng, năm lập tờ khai.
- Loại tờ khai: chọn Lần đầu hoặc Bổ sung.
- Phụ lục 05-1/PBT-KK-TNCN: các đối tượng cần kê khai phụ lục 05-1/PBT-KK-TNCN:
- Tổ chức trả thu nhập từ tiền lương, tiền công thực hiện phân bổ thuế TNCN trong trường hợp tổ chức tại trụ sở chính trả thu nhập cho người lao động làm việc tại đơn vị phụ thuộc, địa điểm kinh doanh tại tỉnh khác thực hiện khấu trừ thuế TNCN.
- Công ty xổ số điện toán thực hiện khấu trừ đối với thu nhập từ trúng thưởng của cá nhân trúng thưởng xổ số điện toán phân bổ thuế TNCN hàng tháng/quý.
- Lấy thông tin vãng lai: tích chọn nếu muốn lập tờ khai thuế cho cả đối tượng vãng lai.
- Không chọn bảng tính thuế vào tờ khai.
Bước 3: Nhấn Lưu
Bước 4: Chỉnh sửa tờ khai
Trong chi tiết tờ khai, nhấn Chỉnh sửa\Chỉnh sửa số liệu tờ khai để điền trực tiếp số liệu lên tờ khai.
Bước 5: Lưu, ký nộp, xuất khẩu
Sau khi khai báo xong tờ khai, nhấn Lưu và ký nộp để ký nộp trực tiếp tờ khai sang cơ quan Thuế bằng chữ ký số đã thiết lập. (Trường hợp ký nộp trực tiếp nếu đơn vị có sử dụng phần mềm khai nộp thuế Mtax và đã kết nối trên phần mềm Amis thuế TNCN)
Hoặc xuất khẩu XML nộp qua trang thuedientu.gdt.gov.vn
