1. Trang chủ
  2. Cách lấy dữ liệu trên bảng Quyết toán thuế

Cách lấy dữ liệu trên bảng Quyết toán thuế

Cách lấy dữ liệu trên bảng quyết toán thuế như sau:

1. Cách lấy dữ liệu trên danh sách người nộp thuế

Lưu ý:

  • Không tự động cập nhật dữ liệu bảng quyết toán thuế khi dữ liệu trên bảng thuế thay đổi.
  • Bảng quyết toán thuế chỉ tự động lấy lao động trên bảng thuế đã chọn mà có đơn vị công tác thuộc đơn vị áp dụng của bảng thuế.
  • Bảng quyết toán thuế chỉ tự động lấy lao động trên bảng thuế đã chọn mà có đơn vị công tác không thuộc đơn vị áp dụng của bảng thuế nếu người dùng được phân quyền lập bảng QTT cho tất cả NNT và lao động có đơn vị công tác không thuộc đơn vị áp dụng của bảng thuế này chưa được thêm vào bảng QTT nào.
Trường thông tin Cách lấy dữ liệu
Mã người nộp thuế Mã người nộp thuế trên Người nộp thuế
Họ tên Họ tên người nộp thuế trên Người nộp thuế
Mã số thuế Mã số thuế người nộp thuế trên Người nộp thuế
Vị trí công việc Vị trí/Chức vụ của người nộp thuế trên Người nộp thuế
Đơn vị công tác Bộ phận/Phòng ban của người nộp thuế trên Người nộp thuế
Đối tượng Loại đối tượng của người nộp thuế trên Người nộp thuế
Loại hợp đồng Loại hợp đồng của người nộp thuế trên Người nộp thuế
Thuế suất Thuế suất theo loại hợp đồng:

  • “Không cư trú”: 20%
  • “Cư trú và có HĐLĐ từ 3 tháng trở lên”: Lũy tiến
  • “Cư trú và không ký HĐLĐ/ký HĐLĐ dưới 3 tháng”: 10%
  • Trường hợp thuế suất là Miễn thuế: Tự xác định thuế suất miễn thuế
Ủy quyền quyết toán thuế Chọn “Có” nếu người nộp thuế ủy quyền cho tổ chức, cá nhân trả thu nhập quyết toán thay.

Chọn “Không” nếu người nộp thuế tự quyết toán thuế.

Tổng thu nhập chịu thuế Tổng thu nhập chịu thuế thuộc năm quyết toán thuế của người nộp thuế
Số người phụ thuộc Tổng số người phụ thuộc có thời điểm tính giảm trừ nhỏ hơn hoặc bằng năm quyết toán và thời điểm kết thúc giảm trừ lớn hơn hoặc bằng năm quyết toán
Giảm trừ gia cảnh GTGC theo thuế suất:

  • Nếu thuế suất Lũy tiến: GTGC = GT bản thân + GT người phụ thuộc
  • Nếu thuế suất khác Lũy tiến: GTGC = 0
BHXH Tổng BHXH từ các bảng thuế đã chọn
BHYT Tổng BHYT từ các bảng thuế đã chọn
BHTN Tổng BHTN từ các bảng thuế đã chọn
Tổng bảo hiểm được trừ 1. Bảng QTT từ AMIS Tiền Lương:

Tổng bảo hiểm được trừ là Tổng BHXH, BHYT, BHTN trên bảng QTT hoặc Tổng bảo hiểm/Tổng bảo hiểm được trừ trên AMIS Tiền Lương

2. Bảng QTT từ AMIS Thuế TNCN:

  • Nếu chọn lao động từ bảng thuế: Là tổng bảo hiểm được trừ trên các bảng thuế đã chọn
  • Nếu chọn lao động từ hồ sơ NNT: Là khoản đóng bảo hiểm bắt buộc của các lịch sử chi trả thu nhập thuộc năm quyết toán
  • Nếu tự nhập BHXH, BHYT, BHTN: Tổng bảo hiểm được trừ = BHXH + BHYT + BHTN
Tổng giảm trừ = Giảm trừ gia cảnh + Tổng bảo hiểm được trừ
Tổng thu nhập tính thuế = Tổng thu nhập chịu thuế – Tổng giảm trừ
Thuế TNCN phải nộp Căn cứ theo thuế suất

1. Trường hợp ủy quyền QTT:

  • Nếu thuế suất Lũy tiến: Thuế TNCN phải nộp tính theo công thức lũy tiến theo bảng lũy tiến bên dưới:

  • Nếu thuế suất khác lũy tiến:
    • TH người nộp thuế được thêm từ bảng thuế: Thuế TNCN phải nộp = Tổng thuế TNCN phải nộp trên các bảng thuế.
    • TH người nộp thuế chọn từ hồ sơ Người nộp thuế: Thuế TNCN phải nộp = Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ tại thời điểm chi trả thu nhập thuộc năm quyết toán.

2. Trường hợp không ủy quyền QTT: Tự nhập

Thuế TNCN đã nộp
  • Trường hợp người nộp thuế chọn từ bảng thuế: Thuế TNCN đã nộp = Tổng thuế TNCN trên các bảng thuế.
  • Trường hợp người nộp thuế chọn từ hồ sơ Người nộp thuế: Thuế TNCN đã nộp = Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ tại thời điểm chi trả thu nhập thuộc năm quyết toán.
Thuế TNCN nộp thừa 1. Trường hợp ủy quyền QTT:

Thuế nộp thừa = Thuế đã nộp – Thuế phải nộp

2. Trường hợp không ủy quyền QTT: Tự nhập

Thuế TNCN khấu trừ thêm 1. Trường hợp ủy quyền QTT:

Thuế khấu trừ thêm = Thuế phải nộp – Thuế đã nộp

2. Trường hợp không ủy quyền QTT: Tự nhập

2. Cách lấy dữ liệu trên chi tiết thuế TNCN của người nộp thuế

Số liệu trên bảng chi tiết thuế TNCN của người nộp thuế được lấy từ bảng thuế tháng, quý tương ứng.

Cập nhật 14/05/2024


Bài viết này hữu ích chứ?

Nền tảng quản trị doanh nghiệp hợp nhất MISA AMIS với gần 350.000 khách hàng doanh nghiệp đang sử dụng

Trở về đầu trang
Đã dùng phần mềm là đang chuyển đổi số. Bạn đã có lộ trình?
Đăng kí ngay để nhận sách "Hướng dẫn Chuyển đổi số theo ngành nghề". Giúp tăng doanh thu, giảm chi phí, mở rộng hoạt động kinh doanh hiệu quả.
Chat để được hỗ trợ sản phẩm