Hướng dẫn lập tờ khai Danh sách chi tiết số tiền nộp thuế TNCN đã nộp thay

Bước 2: Chọn mẫu tờ khai “Danh sách chi tiết số tiền nộp thuế TNCN đã nộp thay” và khai báo thông tin tờ khai.

Thông tin chung:

• Ngày lập: Bắt buộc nhập theo định dạng dd/mm/yyyy, ngày lập ≤ ngày hiện tại;
• Lần gửi: Bắt buộc nhập dạng số tự nhiên > 0.

Thông tin tờ khai:

• Kèm theo chứng từ nộp NSNN:
  • Số: Bắt buộc nhập số chứng từ, định dạng text;
  • Số tham chiếu: Bắt buộc nhập số tham chiếu, định dạng text;
  • Ngày: Bắt buộc nhập ngày, định dạng dd/mm/yyyy và ngày phải ≤ ngày hiện tại.

• Chứng từ tham chiếu:

• • Loại chứng từ: Bắt buộc chọn loại chứng từ tham chiếu;
    • Nếu chọn Tờ khai:
      – Số tờ khai: Bắt buộc nhập số tờ khai tham chiếu;
      – Loại kỳ: Bắt buộc chọn loại kỳ kê khai;
      – Kỳ thuế: Bắt buộc nhập kỳ kê khai;
      – Tích chọn Lấy thông tin vãng lai nếu lập tờ khai cho cả cá nhân vãng lai (chỉ hiển thị khi chọn loại chứng từ là Tờ khai).
      Lưu ý: Nếu nộp thuế TNCN theo tờ khai khấu trừ (ví dụ mẫu 05/KK-TNCN), thì lấy số tờ khai, loại kỳ, kỳ thuế của hồ sơ đã nộp trên thuế.

• • • Nếu chọn Quyết định:
      – Số quyết định: Bắt buộc nhập;
      – Ngày quyết định: Bắt buộc nhập.

• • • Nếu chọn Thông báo:
      – Số thông báo: Bắt buộc nhập;
      – Ngày thông báo: Bắt buộc nhập.

• • • Nếu chọn Hồ sơ:
      – Mã định danh hồ sơ (ID): Bắt buộc nhập.
      – Bảng thuế: Chọn bảng thuế thuộc kỳ kê khai.

Người nộp tiền: Nhập họ tên người nộp tiền, kế toán trưởng và thủ trưởng đơn vị.

Hoàn thành kê khai, nhấn Lưu.

Thao tác tại chi tiết tờ khai:

• Thêm/Sửa/Xóa người nộp thuế.

• Chỉnh sửa và lưu thông tin ngay tại dòng.

  Lưu ý: Khi chỉnh sửa, nhập giá trị ở cột “Số tiền nộp thừa kỳ trước được bù trừ (nếu có)”.

  • Cơ chế trên tờ khai: Trên mỗi dòng người nộp thuế, giá trị cột “Số tiền đã khấu trừ” phải lớn hơn hoặc bằng tổng giá trị cột “Số tiền đã nộp NSNN” + “Số tiền nộp thừa kỳ trước được bù trừ (nếu có)”.
  • Trường hợp giá trị cột “Số tiền đã khấu trừ” nhỏ hơn tổng giá trị của 2 cột còn lại, phần mềm sẽ báo lỗi và không lưu được.

• Chỉnh sửa thông tin chi tiết trên tờ khai bằng cách nhấp vào biểu tượng cây viết tại dòng nội dung cần chỉnh sửa.

• Nhấn nút “Cập nhật” để hệ thống cập nhật lại thông tin mới nhất trên tờ khai theo bảng thuế, thông tin đơn vị hoặc thông tin người nộp thuế.

• Nhấn biểu tượng “In” trên tờ khai để in lại tờ khai đang khai báo.

• Nhấn “Xuất khẩu” để xuất tờ khai theo định dạng Excel/PDF.

• Hiện tại phần mềm Amis thuế TNCN chưa đáp ứng tính năng nộp tờ trực tiếp tờ khai Danh sách chi tiết số tiền nộp thuế TNCN đã nộp thay. Để nộp được tờ khai, đơn vị cần đăng ký nộp thuế điện tử trên trang web Cổng thông tin điện tử https://dichvucong.gdt.gov.vn theo hướng dẫn tại đây.
• Nếu đang nộp thuế qua TVAN (MISA, VNPT, FPT…), vui lòng ngừng sử dụng TVAN và chuyển sang đăng ký nộp thuế điện tử trên trang web Cổng thông tin điện tử hoặc liên hệ cán bộ thuế quản lý để được hướng dẫn.

Bước 2: Đăng nhập hệ thống eTax, chọn chức năng “Nộp thuế” → “Nộp Danh sách chi tiết thuế TNCN XML”.

Bước 3: Nhấn chọn tệp bảng kê, chọn file XML đã kết xuất từ AMIS Thuế TNCN.

Bước 4: Chọn ký điện tử, nhập mã PIN đúng và nhấn “Chấp nhận”. Hệ thống báo ký điện tử thành công.

Bước 5: Tra cứu danh sách chi tiết TNCN đã nộp tại chức năng Tra cứu danh sách chi tiết thuế TNCN.
Nhập tham số tra cứu → nhấn Tra cứu. Hệ thống hiển thị kết quả.

– Nhấn vào tên hồ sơ để tải file XML về máy.
– Nhấn ‘Thông báo’ để xem và tải danh sách thông báo.
Cập nhật trạng thái tờ khai trên AMIS Thuế TNCN để tiện theo dõi.

Bước 2: Hệ thống tự động tích chọn ‘Nộp tại Cổng eTax của TCT’, có thể tích chọn lại ‘Nộp tại các kênh khác’.
– Trường hợp 1: Tích chọn ‘Nộp tại Cổng eTax của TCT’, nhập tham số tra cứu → nhấn ‘Tra cứu’. Hệ thống hiển thị danh sách giấy nộp tiền đã lập trên eTax.

– Trường hợp 2: Tích chọn ‘Nộp tại các kênh khác’, nhập tham số tra cứu → nhấn ‘Tra cứu’. Hệ thống hiển thị danh sách giấy nộp tiền đã nộp tại các kênh khác.

Bước 3: Tại dòng giấy nộp tiền có trạng thái “Nộp thuế thành công”, nhấn biểu tượng ‘’ tại cột ‘Nộp DS chi tiết số tiền thuế TNCN đã nộp thay cho từng cá nhân’. Hệ thống kiểm tra tiểu mục 1001:
– Nếu không có → hiển thị cảnh báo: “Bạn phải chọn GNT có tiểu mục 1001- Thuế thu nhập từ tiền lương, tiền công”.
– Nếu có → hiển thị màn hình nộp XML.

Bước 4: Nhấn chọn tệp bảng kê → chọn file XML đã kết xuất từ AMIS Thuế TNCN.

Bước 5: Chọn ký điện tử → nhập mã PIN → nhấn “Chấp nhận”. Hệ thống báo ký điện tử thành công.

Bước 6: Tra cứu danh sách chi tiết TNCN đã nộp tại:
– Tra cứu giấy nộp tiền: Hệ thống hiển thị danh sách chi tiết thuế TNCN đã nộp (đính kèm từng giấy nộp tiền).

– Tra cứu danh sách chi tiết thuế TNCN: Nhập tham số → nhấn Tra cứu.

– Nhấn vào tên hồ sơ để tải file XML.
– Nhấn ‘Thông báo’ để xem và tải danh sách thông báo.